Чтоб понять, что такое договор лизинга, нужно разобраться с термином «лизинг». Под ним понимается аренда имущества для предпринимательских целей, причем арендатор должен приобрести это имущество у определенного продавца специально для сдачи его в аренду. Все, что касается лизинга, или финансовой аренды, регулируется Гражданским кодексом РФ и федеральным законом № 164-ФЗ от 1998 года с более поздними изменениями и дополнениями.
В данной статье рассмотрим, как правильно оформить договор лизинга. Также предлагаем договора лизинга и его заполненный образец.
Договор лизинга регулирует отношения между арендодателем и арендатором или лизингополучателем и лизингодателем. Сторонами договора могут выступать как граждане, так и нерезиденты Российской Федерации, а также юридические лица, зарегистрированные в Российской Федерации и за ее пределами.
Смысл заключения такого договора состоит в том, что арендатор получает во временное долгосрочное владение и пользование имущество, на приобретение которого он не имеет необходимой суммы. Продавец этого имущества, наоборот, получает возможность реализовать свою продукцию, получив за нее полную стоимость. Лизингодатель выступает своего рода посредником между этими сторонами. Он, имея свободные денежные средства, вкладывает их в определенное имущество, которое затем сдает в аренду и получает свои дивиденды от вложений. Именно поэтому лизингодателями чаще всего выступают банковские, кредитные и специальные лизинговые организации.
Рекомендуем почитать
Договор фрахтования автобуса и другого транспортного средства для перевозки детей
Определения
Лизинговый договор – это письменный документ, который заключается между двумя субъектами – лизингодателем и лизингополучателем. Он представляется собой синтез кредита и аренды и именуется как договор финансовой аренды.
Договор лизинга образец – .
Данный документ регламентирует условия сделки, а именно три важных этапа:
- покупка арендодателем в собственность выбранного арендатором имущества (предмет лизинга) у выбранного тем же арендатором продавца;
- передача предмета лизинга во временное владение и пользование (аренду) на определенных условиях (арендная плата);
- переход права собственности при выкупе имущества по остаточной стоимости или возврат имущества арендатору.
Все три этапа сделки должны быть прописаны с максимальной точностью для безопасности сторон. Также стороны заключают сопутствующие соглашения.
Ключевые субъекты лизинга:
- продавец (поставщик) имущества;
- арендодатель – лизингодатель;
- арендатор – лизингополучатель.
Закон гласит, что субъектами лизинговой сделки могут быть как юридические, так и физические лица (ФЗ о лизинге от 29.10.98 №164-ФЗ в редакции 2021 года).
Лизинг и законодательство РФ
Вопрос: «Как лизинг регламентируется законами РФ?»
В нашей стране лизинг регламентируется статьями 665-670 ГК РФ, а также законом N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»
В соответствии с законом, в договоре лизинга должны присутствовать обязательные условия, при отсутствии которых договор будет считаться незаключенным.
- Условие о предмете лизинга;
- Условие о продавце предмета лизинга или о том, что выбор продавца осуществляет лизингополучатель;
- Условие о сроке лизинга;
- Условие о цене (размере лизинговых платежей).
Предмет
Предмет лизинга – это имущество, которое лизингополучатель желает приобрести путем сделки. Это может любая непотребляемая вещь: оборудование, всех видов транспорта транспорт, спецтехники, недвижимость и т.д.
Закон устанавливает ограничения на аренду импортного технологического оборудования и военных объектов. Лизинг нельзя применять для земли, объектов природы и другого имущества с особым порядком обращения.
Лизингополучатель осуществляет выбор предмета и его продавца, но в договорных условиях может быть оговорено, что выбор предмета производит лизингодатель.
Предмет или имущество находится в собственности лизингодателя вплоть до его выкупа лизингополучателем по остаточной стоимости или переходу права собственности согласно договорным условиям.
Нюансы
Вопрос: «Какие нюансы необходимо учитывать при лизинге?»
Ратифицированная Россией конвенция о международном финансовом лизинге, не предусматривает обязательности права выкупа.
Лизингополучатель изначально может являться собственником оборудования, которое берет в аренду.
Земельные участки и другие природные объекты не могут являться самостоятельным предметом договора лизинга, согласно законодательства РФ.
Предоставляемое в аренду имущество, по договору лизинга, является собственностью лизингодателя.
В международных стандартах финансовой отчетности термин лизинг не используется. Существуют два понятия финансовая аренда (называют лизинг) и операционная аренда (называют аренда).
Примеры образцов договоров лизинга
Классификация лизинговых договоров:
- В зависимости от предмета лизинга: финансовая аренда оборудования, автотранспорта, спецтехники, недвижимости и т.д.;
- По срокам: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (более 3 лет);
- По экономической сути сделки: а) финансовый лизинг (обычно с выкупом) – срок договора сопоставим со сроком полезного использования предмета лизинга, остаточная стоимость приближается к нулю; б) оперативный лизинг (без выкупа) – срок договора значительно короче срока полезного использования предмета;
- По наличию права выкупа или перехода права собственности на имущество;
- По статусу субъектов сделки: внутренний – все стороны резиденты РФ, импортный – лизингодатель нерезидент РФ, экспортный – лизингополучатель нерезидент РФ.
- По обслуживанию имущества, передаваемого арендатору и т.д.
Оборудования
При лизинге оборудования одна из сторон именуется «Лизингодатель», тогда как арендатор чаще всего именуется «Пользователь».
Важные условия договора лизинга оборудования:
- детальное описание объекта лизинга;
- место и порядок передачи лизингового имущества;
- место эксплуатации оборудования;
- срок договора и срок лизинга (они могут быть разные);
- сумма договора, размер и график платежей;
- порядок учета на балансе имущества, ускоренная амортизация и другие данные.
Образец договора лизинга оборудования ().
Автомобиля
Когда речь идет о лизинге авто, то соглашения бывают как трехсторонними, так и с двумя сторонами. Двухстороннее соглашение подразумевает, что арендодателем является производитель. В таком договоре должен быть пункт о том, что он оформлен без лизингодателя.
При трехстороннем соглашении лизингодатель обязуется приобрести транспортное средство по требованию лизингополучателя.
Ключевые данные указываются в спецификации к договору:
- фирма-производитель;
- марка авто;
- технические характеристики;
- поставщик.
Обязанности лизингополучателя:
- эксплуатация авто согласно требованиям инструкции;
- проведения текущего и капремонта (если иное не указано в договоре);
- осуществление страхование транспорта;
- порядок регистрации транспорта.
Страховка зачастую входит в стоимость и распределяется на ежемесячные платежи.
Образец договора лизинга автомобиля ().
Читать статью, условия выплаты дивидендов в ООО в 2021 году. О дивидендах Башнефть в 2020 году. Подробнее тут.
Недвижимости
В качестве недвижимого имущества для финансовой аренды могут выступать квартиры, дома, здания и сооружения. Лизинг земельного участка запрещен законом (п. 2 ст. 3 Закона о Лизинге №164-ФЗ).
Образец договора лизинга недвижимости ().
Персонала
Лизинг (аутстаффинг) персонала подразумевает трехстороннее договорные отношения между работником, рекрутинговым агентством и организацией, которая нанимает работника.
С января 2021 года принят закон, который гласит, что лизингодателем в такой сделке могут выступать только две категории юридических лиц:
- аккредитованные рекрутинговые агентства с российской регистрацией;
- прочие юридические лица – иностранные и аффилированные.
Образец договора лизинга персонала можно скачать здесь.
С правом выкупа
Лизинговый договор с правом выкупа подразумевает наличие у лизингополучателя права приобрести предмет лизинга в собственность по остаточной стоимости.
Образец договора с правом выкупа можно скачать здесь.
Воздушного судна
Образец договора лизинга воздушного судна можно скачать здесь.
Возвратного лизинга
Возвратный лизинг – это особый вид сделки, когда собственник имущества продает его лизинговой фирме и тот же собственник арендует его на условиях финансового лизинга с правом выкупа.
Образец договора возвратного лизинга можно скачать здесь.
Трехсторонний
В трехстороннем договоре участвуют обязательные три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и продавец (образец).
Спецтехники
При заключении договора спецтехники (строительной, сельскохозяйственной и т.д.) существуют особые пункты, в который указывается лицо, ответственное за регистрацию в Гостехнадзоре, ГИБДД, а также за проведение согласований в разрешительных органах.
Образец лизингового договора можно сказать здесь.
Заполненный образец
Договор лизинга заключается строго в письменной форме с указанием:
- наименование и реквизиты сторон-участников сделки;
- полное описание имущества, которое передается в аренду;
- срок аренды;
- размер и график регулярных платежей;
- как стороны получают право собственности, и в каком объеме;
- порядок покупки, содержания и страхование объекта лизинга;
- порядок возврата или выкупа предмета лизинга;
- прочие права и обязанности сторон;
- порядок расторжения договора.
Скачать заполненный пример лизингового договора можно здесь.
Федеральные программы
Вопрос: «Существуют ли программы поддержки лизинга?»
В тоже время, ситуация постепенно меняется. Правительство запустило несколько федеральных программ, направленных на развитие лизинга для физических лиц. Например, вот эта.
- Федеральная жилищная программа Развитие
Вот ролик, в котором руководитель этой федеральной программы рассказывает о том, как это работает
- Также существуют несколько программ лизинга для физических лиц, созданных при поддержке правительства РФ и крупных автопроизводителей. Более подробно об этих программах вы можете узнать в ближайшем банке. Там вам помогут с оформлением документов и расскажут какой процент вы заплатите при покупке автомобиля по договору лизинга.Помните машина — это не роскошь, а средство передвижения, хотя конечно это зависит от того, сколько она стоит и, как часто вы на ней ездите.
Возврат предмета лизинга лизингодателю
Порядок возврата предмета лизинга определяются дополнительным соглашением между стороной арендодателя и арендатора. Договор должен прописать срок, которым заканчивается период временного владения и пользования имуществом лизинговой сделки.
Обычно это один месяц после даты погашения последнего лизингового платежа. Договор может предусматривать выкуп имущества согласно договору купли-продажи по установленной цене. Ответственность сторон
Стороны лизингового договора несут ответственность за неисполнение договорных условий или ненадлежащее исполнение. Степень ответственности определяется российским законодательством и условиями самого договора в виде штрафных санкций и прочих взысканий. Риск за порчу имущества на себя берет сторона лизингополучателя.
Выкуп лизингового имущества
Форма финансовой услуги позволяет клиенту приобрести транспорт по сниженной цене после использования. Выкупная стоимость может быть включена в общий размер платежа и считаться авансом до момента погашения задолженности.
Если сумма не была указана, клиент переводить денежные средства после перечислений. Выкупная стоимость зависит от срока действия сделки, периода полезного использования актива, вероятного технического износа автомобиля.
Важно знать! При желании лизингополучателя приобрести машину после завершения долгосрочной аренды составляется новое соглашение купли-продажи, согласно которому клиент становится полноправным владельцем движимого имущества.
Обязанности лизингополучателя и лизингодателя
Лизингодатель (арендодатель) обязан:
- приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество, у указанного лизингополучателем продавца;
- обеспечить передачу арендуемого имущества арендатору в надлежащем состоянии. Имущество передается продавцом напрямую лизингополучателю, если договором не указано иное;
- обязанности арендодателя по ремонту, возмещению неотделимых улучшений со стороны арендатора и другие дополнительные условия.
Обязанности лизингополучателя похожи на обязанности арендатора в стандартном договоре аренды.
Арендатор обязан:
- принять лизинговое имущество в порядке договоренности;
- выплачивать лизинговые платежи в указанном порядке и размере;
- возвратить предмет лизинга по истечению срока договора (если иное не прописано договором) или приобрести его на основании договора купли-продажи по оговоренной стоимости.
Субъекты и объекты договора
Субъекты и объекты обязательно прописываются непосредственно в самом контракте.
Субъекты
Прежде всего, предлагаем подробно изучить вопрос о том, кто может являться субъектами и какова их роль в сделке.
Лизингодатель
В роли лизингодателя может выступить любая специализированная компания, которая может иметь отношение к одному из банков. Так, это связующее звено между продавцом, производителем и покупателем. Весь срок действия контракта лизингодатель является собственником объекта сделки.
Лизингополучатель
Юридическое лицо, которое имеет намерение взять определенный объект в пользование за плату с возможностью дальнейшего его выкупа. В качестве лизингополучателя могут выступать различные организации, предприятия, фирмы, у которых есть потребность в технике или транспортном средстве для ведения своего дела.
Продавец
В лице продавца может выступать физическое или юридическое лицо, которое реализует по договору купли-продажи определенный предмет лизинга на установленных соглашением условиях. Зачастую, подобные услуги для таких организаций являются основным видом работы.
В основном, фирмы специализируются на определенном направлении, предлагая полный спектр услуг. В своей работе они имеют дело исключительно с проверенными страховыми компаниями, а также фирмами, которые занимаются обслуживанием оборудования, которое является предметом лизинга.
Третьи лица
Действующим законодательством предусмотрена возможность участия в сделке третьих лиц. В подобных случаях составляются дополнительные соглашения. В качестве заинтересованных лиц могут выступать кредиторы, организации-подрядчики, поручители.
Страховая компания
Страховые компании принимают участие в сделке в обязательном порядке. В основном, их выбор за компанией, которая предоставляет лизинговые услуги, так как поледеней выгодно страховать имущество от порчи, кражи и т.п. В некоторых случаях, страховщика может выбрать лизингополучатель.
Срок действия, изменение и досрочное расторжение
Договор считается действительный с момента подписания формуляра договора и соглашений вплоть до момента полного исполнения обязательств сторон. Изменения договора или досрочное расторжение может быть осуществлено по соглашению сторон или в одностороннем порядке при наступлении обстоятельств, оговоренных в законодательных документах или самом договоре.
Досрочное расторжение должно быть оформлено отдельным соглашением, где указывается дальнейшая судьба лизингового имущества, а также размера задолженности и порядок ее уплаты. Разрешение споров
Споры разрешаются в претензионном порядке путем направления претензии в письменной форме с описанием нарушенного права и законного обоснования.
Сторона обязана в течение оговоренного времени ответить на претензию с момента ее получения. Неурегулированные споры разрешаются в судебном порядке.
Как купить машину в лизинг физическому лицу?
В чем преимущество приобретения автомобиля таким способом? Автотранспорт прекрасно продается за наличные. Если одолжить нужную для покупки сумму в банке, не придется терять время на накапливание.
Взять в лизинг — означает арендовать машину на продолжительное время, использовать предоставляемые ей возможности, а в дальнейшем выкупить ее в собственность. Этот способ обладает очевидными преимуществами:
- становятся ненужными поручители;
- отпадает необходимость искать залог;
- пользоваться автомобилем можно сразу после подписания договора.
Мнение эксперта
Кузнецов Вячеслав Тимофеевич
Юрист с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Имеет опыт в разработке юридической документации.
Аренда на условиях лизинга наиболее востребована среди предпринимателей, но доступна и для физических лиц. Однако с ними компании работают неохотно, сомневаясь в их платежеспособности.
